第 1 卷 ， 第 II 部分 实施
作者：Gary Christophersen 加里·克里斯托弗森
译者：刘歆瑶
第三章 管理付款
为了计算每个月的付款额，需要 12 个月的历史数据集以及当月的收入和支出记录。在实验开始时，登记访问员从每个家庭收集历史数据集（或 “启动 “数据集）。根据操作规则的规定，每当有新成员加入实验时，也要收集新成员的历史数据，以便与已注册家庭成员的财务信息合并。这项工作由实地代表完成，使用的是与最初登记人员相同类型的收入调查问卷册。
用于计算付款的每月数据的信息来源是收入和支出报告表（IRF）。该表由每个家庭在每月月底填写，报告当月发生的所有收入和某些可允许的支出。
在 SIME / DIME 期间使用的初始 IRF 源自新泽西州实验中使用的修订版收入报告表。从该实验中获得的经验加上 SIME / DIME 设计中的额外数据要求，使得 SIME / DIME IRF 增加了更多详细的问题。关于家庭组成变化、所有 16 岁以上家庭成员就业状况的月度报告、自营职业者的收 入和支出来源以及资本资产的出售等更多细节都被纳入其中。纳入 SIME / DIME 定义的 “基本收入 “的金额受制于特定家庭的税率。其他家庭收入来源，如政府或私人转移，按 50%或 100%征税。表 2.4 列出了每个类别所包含的项目。如前所述，采用了 IRF 填报时间表，以便家庭有足够的时间填写和提交 IRF，同时也有足够 的时间处理 IRF 和计算付款。空白的 IRF 连同补助金支票在每月的最后一个工作日寄给每个家庭。该表格上盖有印章，注明表格所涉期间的日期和应退还的日期。填写完整的 IRF 表应在寄出 14 天后提交。如果按时提交，家庭将在正常计划的付款日（当月的最后一个工作日）收到付款。如果逾期提交，只要在按时提交期结束后的两周内提交，家庭将在定期付款日期两周后收到付款。
为了促进综合家庭表格（IRF）的提交，所有按时或在未来两周内提交综合家庭表格的家庭都可获得 20 美元的最低付款。对于那些无论如何都要领取 NIT 款项的家庭来说，这笔最低款额已经超过了补助金的金额，因此已经存在足够的激励因素来申报 IRF。与此相反，对于那些领取 AFDC 的家庭，或者其收入水平过高而没有资格领取补助金的家庭，20 美元的最低限额提供了申报所需的激励。不足为奇的是，20 美元家庭的申请率通常略低于领取更多补助金的家庭。在延迟申报期结束时仍未申报的 IRF 将受到处罚。最初的实施细则规定，如果在此处罚日期之前没有提交综合家庭补助表格，则应得的补助金将被没收。然而，在运行两年后，这一规定被重新放宽，任何在原到期日后一年内提交的 IRF 只被处以 20 美元的罚款。然而，该规则又恢复到原来的形式，因此，在大多数试验中，如果在处罚日期前未收到 IRF，则该期间的付款将被全部没收。
表 2.4 .- 收入和支持中包含的项目
事实证明，这一时间表对参与家庭来说并不过分繁琐，在实验过程中，88%的西雅图 IRFS 和 84%的丹佛 IRFS 按时提交。
处理收入报告表（IRF）
图 2.2 是家庭补助金理事会内部每月运作流程概览。图 2.2 以简化的形式显示了从提交的每份综合家庭补助金中产生每月补助金的步骤。
为数据处理而手工准备家庭综合情况调查表的过程主要是一项质量控制职能。这包括逐项审查综合报告表格，以检查内部一致性、完整性、可读性、与家庭档案中综合报告表格的顺序是否一致，并检查是否有任何更改的记录。这种相当严格的审查，每份家庭综合报告需要 10 到 25 分钟。
审查的结果要么是可以进一步处理的 IRF，要么是与家庭联系以纠正任何问题。延迟付款最常见的原因是：
·签名缺失
·家庭结构不清
·涉嫌未报告或误报的收入
·缺失当前福利声明
当出现这些问题时，会向家庭发送一封联系信，说明问题所在，并将问题提交给 SIME / DIME 总部外办事处解决。
在对综合报告格式进行编辑后，通过插入一组简短的代码，就可以输入数据了。然后按键输入数据，并通过一个剔除超出范围值的编辑程序。一旦所有 IRF 都通过了编辑程序，IRF 数据就与永久付款文件合并，永久付款文件包含每个家庭 12 个月的历史数据。合并后的结果就是计算机用来计算补助金的数据集，然后产生以下输出结果：
·付款支票
·补助金解释单
·支票簿
·管理信息和控制报告
向家庭支付款项
在自动处理付款后，上述材料被发送给付款分析员，他们对综合报告表格上报告的金额 和附带的报告数据进行最后一次核对。然后，根据前面提到的时间表，将支票和补助金发放表（如图 2.3 所示）连同下个月的空白 IRF 寄给家庭。
税收核对
在每个日历年度结束时，将家庭实际缴纳的联邦和州所得税与 SIME / DIME 通过每月退税的方式退还给家庭的金额进行核对。为了便于核对，我们获得了每个家庭向美国国税局提交的 1040 表格的副本。然后，根据 1040 表格计算出应由 SIME / DIME 报销的金额，并与全年实际报销金额的总和进行比较。如有差额，则酌情向家庭支付或收取。
审计
为确保数据的真实性和实验的可信度，在操作系统中加入了审计功能。在日常运作中进行了广泛的审计，专业审计人员定期进行深入的审计审查，并且（在对参与者保密的前提下）根据政府记录对某些信息进行了审计。用于控制向家庭付款的会计系统简单明了，并最终与付款系统相连接，因此只有自动化系统才能签发支票。
图 2.3 .授权说明表
AFDC 审计很快成为 SIME / DIME 工作人员每月的常规活动。关于 AFDC 的基本规则是，任何家庭在任何特定月份都不得同时从 AFDC 和 SIME / DIME 领取款项1/。由于上述不同的收入报告计划，从一开始就出现了混乱–这导致了重复付款，这不仅是由于家庭试图欺诈，而且也是由于实验与可能为参与家庭提供服务的福利办事处之间的协调不完善。随着时间的推移，无意中重复支付的情况逐渐减少，而骗取重复付款则成为我们最关心的问题。为发现和防止这些重复付款，有必要对国家福利名册和每月领取 SIME / DIME 付款的家庭名单进行核对。
1/ 除了每月 20 美元的 SIME / DIME 申请费 .
SIME / DIME 总部外办事处
外地办事处负责与登记家庭的所有直接联系。他们的双重职责是为家庭提供服务，回答有关 NIT 付款系统操作的问题和疑虑，并根据付款部门有关具体问题或例行程序的指令与家庭联系。为了防止登记家庭与付款分析员之间可能存在的串通，分析员不直接与登记家庭联系。除了分析员发出的正式通知外，所有的沟通都通过总部外办事处及其总部外代表人员进行。
与家庭的大多数联系是通过电话完成的，但在特殊情况下也会进行家访。偶尔也会有家庭带着问题来到总部外办事处。有关日常信息或需要书面答复或签字的联系则通过邮件处理。
家庭发起的联系通常是要求获得有关计划的更多信息。最常见的要求是：
· 澄清操作规则
· 解释福利计算打印输出帮助填写 IRF
· 澄清人力或儿童保育规定
· 请求转介其他机构
所有与家庭的联系都被记录下来，以提供历史记录–作为国家计划规划中联系研究的数据基 础。表 2.5 显示了每 100 个提交的 IRF 中按接触原因、地点和参与计划时间长短划分的接触情况。值得注意的是，随着试验的进展和家庭对计划运作的了解加深，两个地点与家庭的联系次数都有所减少。
表 2.5.- 按家庭参与计划的时间长短分列的每 100 个家庭的联系类型和联系原因
注：根据各家庭在收入、平均付款额、父母人数、男户主或唯一户主的教育程度、家庭规模、提交综合家庭调查表的次数、赚取收入者人数、家庭中是否有自雇成员、综合家庭调查表是在为参与家庭提供指导课程之前还是之后提交、综合家庭调查表是在一年中的哪个季节提交等方面的差异，对回归率进行了调整。
再教育
为了衡量家庭对 SIME / DIME 的理解程度，使他们了解最近的变化，并在发现他们对 SIME / DIME 理解不足时加以改进，总部外办事处在参与试验的第一年结束时实施了一项再教育计划。这个过程包括至少一次面对面的谈话，通常是在家里进行。该课程包括解释自该家庭加入以来操作规则的变化，审查申报程序（特别是可能给该家庭造成困难的任何具体问题），以及进行简短的问卷调查。并发放一份简短的调查问卷，以衡量家庭对计划的理解程度。
两个城市的调查问卷略有不同，但在五个学科领域有共同的核心问题。表 2.6 显示了各主题领域中代表正确答案百分比的理解指数。从表 2.6 中可以看出，两个城市的总体平均得分相似，但在几个类别中存在明显差异。如第一部分所述，对这些问卷的进一步分析得出的结论是，家庭学到了在实验中发挥作用 所需的知识，平均理解分数低估了与行为有关的知识。
在家庭参加计划的第三年结束时，在每个计划实施点为参加计划 5 年的家庭开展了第二个非正式的再教育项目。对大多数家庭来说，这项工作不过是由总部外代表打电话询问他们是否有任何问题，并提醒他们如果有任何问题，总部外办事处随时可以提供帮助。
表 2.6 .再教育调查的理解指数
家庭退出注册
事实证明，在实验结束时取消这些家庭的登记远没有原先担心的那么困难。事先向每个家庭发出了大量通知，并表示愿意帮助他们过渡到任何其他项目，并保证通过 SIME / DIME 总部外办事处提供实验后的转介和咨询。周密而广泛的事先通知是顺利退出的原因，但不是最重要的原因。退学过程容易的主要原因似乎首先是在注册过程中明确强调了实验的有限期限，其次是 SIME / DIME 不是政府。没有一个家庭期望从一个私人机构（尽管他们中的大多数人必须知道政府的支持）获得 3 年或 5 年的收入支持，当然也不是永久性的。
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